Налог от сдачи квартиры в аренду 2021 россия

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Налог от сдачи квартиры в аренду 2021 россия». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

  • Москва: +7 (499) 110-86-72 .
  • Санкт-Петербург: +7 (812) 245-61-57 .
  • Регионы: 8 (800) 600-36-07 .
  • “Доходы” – в этом случае процентная ставка составит 6% от общей суммы дохода, полученного от сдачи жилья;
  • “Доходы минус расходы” – налогообложению подлежит сумма, полученная после вычета расходов из общей суммы полученного дохода, но ставка в этом случае составит 15%.

Основные варианты уплаты налогов при сдаче квартиры в аренду

  1. Ст. 122 НК РФ– за неуплату налога или уплату его в неполном размере в результате занижения суммы доходов назначается штраф в размере 20% от неуплаченной суммы налога. Если нарушения были допущены намеренно (факт был доказан при судебном разбирательстве по делу о неуплате налогов), то сумма штрафа составит 40%. Кроме этого, за каждый день просрочки платежа начисляется пеня.
  2. Ст. 171 УК РФ – наложение штрафа за ведение предпринимательской деятельности без соблюдения законодательных требований. Нарушителю выписывается штраф в размере до 300 тыс. руб. Также могут быть назначены исправительные работы сроком до 480 часов или заключение под арест сроком до 6 месяцев.
  3. Ст. 198 УК РФ – за уклонение арендодателя от уплаты налогов с дохода, полученного от сдачи квартиры в аренду, нарушителю может быть назначен штраф в размере от 100 до 300 тыс. руб. или принудительные работы на срок до одного года, или заключение под арестом до полугода, или лишение свободы сроком до 1 года.

Какие санкции предусмотрены за неуплату налогов

Граждане, сдающие в аренду свои квартиры, как правило, считают, что никто об этом не узнает и никакие налоги платить им не нужно. Но налоговая служба может получить информацию о такой деятельности самыми различными способами:

Компании по доверительному управлению работают по разным направлениям – кто-то ориентируется на долгосрочную аренду, а кто-то – на посуточную. Во втором случае доход выше, что позволяет зарабатывать на операции всем сторонам.

Поэтому настоятельно не рекомендуется скрывать доходы, полученные от сдачи квартиры в аренду, от государственных органов. В настоящее время есть множество вариантов работы «по белому», то есть, с уплатой налогов и легализацией всех полученных доходов.

Какие варианты доступны в 2021 году?

В данном случае суть рассматриваемой проблемы не меняется – собственник так же получает деньги от сдачи квартиры в аренду, только договор заключается не с конкретным арендатором, а с компанией по доверительному управлению.

Однако можно платить отчисления в госказну по упрощенному варианту. Для этого гражданину надо зарегистрироваться в качестве индивидуального предпринимателя и при оформлении документов в налоговой выбрать наиболее выгодную для себя схему.

Арендодатель юридическое лицо

Съемщик налоги вносить не должен. В его обязанности входит своевременно оплачивать определенную сторонами сумму за жилье и все. Но иногда в договоре может быть прописано, что налоги за владельца вносит арендатор.

Наймодатель физическое лицо

  • данные о владельце;
  • данные о съемщике (или съемщиках, если их несколько);
  • сумма оплаты;
  • дата и периодичность оплаты;
  • кто оплачивает счета ЖКХ;
  • какая мебель и быттехника в доме, можно ли ими пользоваться;
  • периодичность проверки помещения владельцем;
  • условия возмещения убытков при неуплате аренды или порче имущества.
Интересно почитать:  Калькулятор неустойки по двойной ставке рефинансирования

  • Вы – резидент, т.е. человек, проживающий в стране более 183 дней в году.
  • Жилье сдаете в аренду официально с заключением договора.
  • Получаете деньги за проживание жильцов по расписке или перечислением на банковскую карту.
  • Настроены честно отчитаться и заплатить налог на доход.

Войти

НО расчет налога по ставке 13% позволяет резиденту применить налоговые вычеты. Рассмотреть стоит 4 вида вычетов из 5 возможных. К сожалению 5-й вычет – профессиональный не позволяет обычным гражданам уменьшить налог на сумму коммунальных платежей.

Сдача квартиры в аренду, налоги можно ли не платить?

К этому налогу, тоже, «прилагается» свой вычет. Он равен 10 000 рублям на весь период деятельности. Предоставляется вычет уменьшением ставки налогообложения: при ставке 4% — на 1%, при ставке 6% — на 2% пока не «выберутся» все 10 тысяч рублей.

Сдача квартиры в аренду без уплаты налогов грозит штрафом. Неуплата НДФЛ может повлечь налоговую (ст. 122 НК РФ) или уголовную ответственность (ст. 129 УК РФ) в зависимости от степени тяжести совершенного правонарушения.

Сдача в аренду без оплаты налогов

По соглашению с близкими родственниками — такая же форма договора, которая применяется для постоянной или временной регистрации близких родственников в квартире, собственниками которой они не являются.

Налоги для самозанятых

Налоговая ответственность будет предполагать наложение штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога. А уголовная ответственность предусматривает максимальное наказание в виде лишения свободы на срок до 2 лет (дополнительное наказание — лишение права занимать определенные должности или заниматься определенной деятельностью на срок до 3 лет.

Даже если сдача имущества в аренду не отвечает критериям по ведению предпринимательской деятельности, физическое лицо не освобождается от обязательств. Иначе возможны неприятные последствия – штрафы, пени, а в некоторых случаях и уголовная ответственность (при солидных недоимках в бюджет).

Нужно ли платить налог с аренды квартиры

Обратите внимание: вместе с декларацией нужно представить документы для подтверждения деятельности, оплаты от съемщика. Арендодатель должен составить договор найма, и подтвердить получение денег с помощью расписок или выписки по банковскому счету.

Как платить налог с аренды квартиры

С 1 января 2021 года жители Москвы, Московской, Калужской областей, а также Республики Татарстан могут внести налог на самозанятых – 4 или 6 процентов от дохода. От НДФЛ такие граждане освобождаются. Нововведение действует только в четырех регионах.

Нужно ли платить подоходный налог с аренды лицам, пребывающим на действительной воинской службе? Военнослужащие также вправе сдавать собственную жилплощадь в аренду, так как отношения найма жилья не относятся к предпринимательской деятельности. Соответствующий доход облагается обязательным налогом по стандартной ставке, равной 13%.

Законодательством РФ предусматриваются определенные преференции (льготы) для арендодателей, имеющих официально подтвержденную инвалидность. Речь идет о первой и второй группах. Таким наймодателям предоставляется налоговая компенсация – 500 (пятьсот) рублей. На величину данного вычета можно уменьшить базу налогообложения, что позволит сократить платеж в бюджет.

Интересно почитать:  Пример анкеты на прием на работу пример

Наймодатель – физическое лицо

Налог с дохода, полученного физическим лицом, взимается по фиксированным ставкам. Между тем, применение той или иной ставки зависит от того, каким статусом обладает собственник жилого помещения, сдаваемого в аренду.

Размер авансовых платежей по НДФЛ, подлежащих внесению предпринимателем, вычисляется специалистами ФНС на основании пункта 8 статьи 227 НК. Перечисление таких авансовых платежей выполняется предпринимателем согласно порядку, установленному пунктом 9 статьи 227 НК. Окончательная сумма обязательств рассчитывается наймодателем с учетом внесенных авансовых платежей (пункт 3 статьи 227 НК).

При ПСН налогом облагается годовой доход, который потенциально может быть получен частным предпринимателем от конкретного направления деятельности. Учитывается возможный годовой доход, установленный нормативно-правовым актом (законом) конкретного региона. Такое правило регламентируется статьей 346.47 НК.

Патентная система

НПД уплачивается самозанятым лицом до 25 числа того месяца, который непосредственно следует за минувшим налоговым периодом (месяцем). Декларация в ФНС не сдается. Все сведения передаются через мобильное приложение (статья 3 закона № 422-ФЗ от 27.11.2021).

Как лучше это сделать подробно описывалось в статье «Как пенсионеру правильно сдать квартиру в аренду». В ней, в том числе, описаны несколько опробованных способов уменьшения налога за счет оформления документов. Никаких льгот в этом направлении деятельности для пенсионеров нет. Поэтому все описанное применяется для всех.

Сдача квартиры в аренду налоги способы не платить

К этому налогу, тоже, «прилагается» свой вычет. Он равен 10 000 рублям на весь период деятельности. Предоставляется вычет уменьшением ставки налогообложения: при ставке 4% — на 1%, при ставке 6% — на 2% пока не «выберутся» все 10 тысяч рублей.

Что будет, если не платить налог от сдачи квартиры в аренду

Вы зарегистрированы в ИФНС в качестве ИП – индивидуального предпринимателя. Объектом налогообложения у Вас выбраны либо «доходы» и налог считается по ставке 6%, либо «доходы – расходы» и налог = 15%, либо куплен патент.

Для того чтобы узаконить новую систему, в часть 1 Налогового кодекса предлагается добавить статью 129.13. Кроме того, нужны изменения и в 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники (ККТ) при осуществлении расчетов в РФ».

При этом, как сказано в статье 4 первого законопроекта, налогоплательщиками НПД признаются физические лица, в том числе индивидуальные предприниматели, перешедшие на специальный налоговый режим в порядке. В том же законе перечислены субъекты и доходы, на которые специальный налоговый режим распространяться не будет.

Какие были предложения

Стать на учет как плательщик НПД и отчитываться о доходах граждане смогут в электронной форме, через мобильное приложение «Мой налог». После того как вы установите его на телефон, компьютер или планшет, через приложение следует подать заявление (усиленная электронная подпись не нужна), переслать копию паспорта и свое фото. Если вы уже регистрировались на сайте налоговой, то паспорт и фото не понадобятся.