Налоговый вычет по процентам ипотеки

Как всегда, мы постараемся ответить на вопрос «Налоговый вычет по процентам ипотеки». А еще Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

Если же гражданину одобряют налоговый вычет (проценты по ипотеке), заявление будет принято, а денежные средства поступят на указанный счет в установленные сроки. Обычно на процесс затрачивается около 1,5 месяца.

К примеру, если человек берет займ у работодателя, а в договоре указывается, что деньги пойдут на уплату процентов, можно собирать ранее перечисленные документы и обращаться в налоговую службу. Когда соответствующая запись отсутствует, вычет получить не представляется возможным. Даже если гражданин отправил займ на проценты по ипотеке.

Общие документы для операции

Хочется получить налоговый вычет с процентов по ипотеке? Срок давности данной операции давно установлен на законодательном уровне. Граждане имеют право получения части потраченных денег за последние 3 года. Недвижимость при этом может быть приобретена ранее этого срока.

Правом получения возврата является документ, подтверждающий право собственности, договор купли-продажи. При ипотечном кредитовании, налоговый вычет позволяет снизить финансовое бремя от процентов и, таким образом, уменьшить сумму ежемесячной оплаты.

Почему именно 13% возвращается от суммы кредита?

Если возникла ситуация, что необходимо вернуть компенсацию сразу за несколько лет, то процедура подачи заявки будет идентичной. Если вы впервые узнали о том, что можете вернуть себе часть потраченных на жилье в кредит денег, то это вовсе не означает, что время упущено.

Куда обращаться?

При регистрации нужно указать персональные данные налогоплательщика (номер и серию паспорта, ИНН, адрес регистрации, СНИЛС). Возможность подать заявку вместе в заполненной формой декларации будет доступна только после проверки администрацией достоверности введенных данных.

Для оформления выплаты в отделении налоговой инспекции необходимо подойти к терминалу электронной очереди выбрать пункт «штрафы, пени, вычеты». Сотрудник в указанном на талончике кабинете выдаст форму заявления в соответствии с нуждами гражданина (№ 289/БГ-3-04/256). После заполнения заявления в соответствии с инструкциями, указанными в нем, оно передается сотруднику налоговой, а у заявителя на руках остается заверенная копия.

Заявление рассматривается в течение десяти рабочих дней. После рассмотрения заявления уведомление о положительном или отрицательном решении поступит гражданину на указанный в заявлении адрес прописки в форме письма либо в виде текстового, голосового сообщения на контактный телефон. В случае положительного решения необходимо будет донести остальной пакет документов.

Документы для получения вычета

Налоговая инспекция компенсирует вычетом по процентам по ипотеке уплаченные гражданином банку деньги. Вычет по процентам по ипотеке оформлять сразу жилищным возмещением не обязательно. Если жилье приобретено при помощи ипотеки, и гражданин уже пользовался вычетом по затратам на покупку, возврат денежных средств можно сделать позже. Возмещение по вычету по процентам по ипотеке полагается всем гражданам РФ, работающим официально в течение всего срока выплаты долга.

Чудеса встречаются редко, поэтому налоговая инспекция вряд ли удивит быстрым откликом. Спустя два месяца про нас вспомнили. Позвонили на мобильный телефон и попросили как можно быстрее исправить несколько цифр в декларации 3-НДФЛ, а также приложить ещё одну копию какого-то документа. К счастью, можно снова зайти в личный кабинет, исправить, заново распечатать и отправить по почте. Срок в это время продолжает идти. За его нарушение у инспектора будут проблемы.

Каждый заёмщик и созаёмщик имеет право на получение вычета с процентов, уплаченных по жилищному кредиту. Для получения этих сумм необходимо ежегодно брать справку в банке об уплаченных процентах по кредиту. Сведения указываются в налоговой декларации.

И ещё 13%

Однако, как мне рассказали в налоговой инспекции, сначала будет возвращаться «основной» налоговой вычет по квартире и лишь, когда он будет исчерпан – очередь дойдёт до компенсации процентов. То есть, я сначала должен получить 260 тыс. руб. и лишь потом 13% с процентов, уплаченных по займу. При этом доля выплаты будет браться из заявления о распределении налогового вычета между супругами. Например, мы заплатили процентов на 150 тыс. руб., а наши доли в кредите составляют 55% и 45% – таким образом, мы получим по 10 725 руб. и 8 775 руб. соответственно.

Нельзя получить налоговый вычет вперёд, сразу за весь срок кредита. Ведь проценты банку вы ещё не выплатили, чтобы требовать за них возврат НДФЛ. Никто не может гарантировать, что заёмщик будет в состоянии оплачивать ипотеку на протяжении всего срока или не закроет её досрочно.

Рассмотрим самый простой случай

Вернуть часть налогов может любой гражданин РФ, который официально трудоустроен, получает «белую» зарплату и платит 13% налог на доходы физических лиц. Это и работники различных организаций, и предприниматели, которые работают по основной системе налогообложения. Пенсионеры также могут оформить возврат подоходного налога, если с момента их выхода на пенсию прошло не более трёх лет.

Интересно почитать:  С какого возраста необходимо автокресло по закону

Кто имеет право на возврат подоходного налога.

Таким образом, при данных условиях, в течение всего срока действия кредита можно вернуть в общей сложности: 260 000 + 84 890 = 344 890 рублей. Если, конечно, кредит будет оплачиваться весь запланированный срок, а не будет погашен досрочно. В таком случае, сумма процентов за пользование кредитом может быть существенно уменьшена. И что будет выгоднее — решать нужно в каждом конкретном случае.

Имущественная компенсация составит до 13% от стоимости купленного в ипотеку жилья. Если, например, банк получил от вас 1000 рублей процентов, то вы можете рассчитывать на возвращение суммы, не превышающей 130 рублей. Важно понимать — государство может возместить часть реально уплаченных % по займу, а не просто начисленных.

Способы оформления и процесс получения вычета

  1. в случае долевой собственности – исходя из размера доли каждого владельца;
  2. в случае оформления общей собственности – в зависимости от распределения между всеми собственниками основного вычета (40% к 60%, 30% к 70% и пр.)

Возмещение при страховке

Под имущественным вычетoм понимают сумму, которая уменьшает налогооблагаемую базу – при покупке недвижимости у вас возникает право не уплачивать или вернуть подоходный налог. Другими словами, если вы купили жилье, то при соблюдении некоторых условий можете рассчитывать на компенсацию государством части потраченных средств.

Налоговый вычет с процентов по ипотеке — своеобразная компенсация, сумма денежных средств в размере уплаченного за период НДФЛ, которую гражданин может вернуть из бюджета в связи с несением определенных расходов.

Что такое налоговый вычет при оплате процентов по ипотеке?

Необходимая для покупки жилья сумма денежных средств есть не у каждого. Поэтому многие пользуются целевыми кредитами на покупку недвижимости. Приобретение жилья в ипотеку, согласно ст. 220 НК РФ, дает право претендовать на получение налогового вычета с процентов по кредиту.

Как рассчитать сумму вычета?

Так и налоговый вычет с процентов по ипотеке пусть порой незначительно, но все же возмещает связанные с оплатой кредита затраты. Претендовать на него могут заемщики, получающие официальный доход.

В том случае, если Вы одновременно заявляете в налоговой декларации 3-НДФЛ расходы по приобретению квартиры и расходы по погашению процентов по ипотеке, то возврат налога по процентам будет происходить после возмещения НДФЛ по основному вычету (по расходам на покупку квартиры). Вы можете указывать в декларации 3-НДФЛ за год:

В соответствии с пунктом 7 статьи 78 Налогового кодекса РФ заявление о зачете или о возврате суммы излишне уплаченного налога может быть подано в течение трех лет со дня уплаты указанной суммы. Поэтому срок обращения за возвратом суммы излишне уплаченного в соответствующем году налога ограничен тремя годами. Становится понятно, за какой период можно вернуть НДФЛ по процентам по ипотеке, — вернуть налог можно за три последних года, но не ранее года, в котором возникло право на вычет (исключение — возврат подоходного налога по процентам за ипотеку для пенсионеров).

За какой период можно получить вычет по процентам по ипотеке. Срок давности возврата процентов по ипотеке

Итак, Вы подали в налоговую инспекцию документы для возмещения налога по процентам за ипотеку. Расскажем о сроке возврата налога по процентам по ипотеке – о сроке перечисления денег. После подачи документов начинается камеральная проверка, продолжительность которой не должна превышать 3 месяца. После ее окончания и при подтверждении права на вычет дается месяц на перечисление денежных средств. Налоговый вычет через работодателя предоставляется в другом порядке.

Имущественный вычет по процентам, уплаченным в счет погашения ипотеки, предоставляется гражданину только по одному объекту недвижимости и не подлежит переносу на вторую и последующую недвижимость. Неиспользованный остаток вычета сгорает.
При заявлении вычета Вы вправе выбрать, по какой из двух квартир заявить вычет.

В 2021 году я купила квартиру и воспользовалась возвратом налога. В 2021 я купила еще одну квартиру в ипотеку могу ли я воспользоваться возвратом процентов с прцентов? Если да то укажите по возможности официальный документ подтверждающий мое право. Спасибо.

Как получить вычет через работодателя?

Пример. Гр-н Петров в 2021 г. купил жилье за 7 000 000 руб., 3 000 000 из которых оплачивались за счет средств ипотечного займа, заключенного на 13 лет. Начисленные по кредиту проценты составили 1 500 000 руб. Доход физического лица за этот период составляет 900 000 руб. Основной долг больше предельно-максимальной суммы, с которой возможен вычет. Поэтому в расчет берутся 2 000 000 руб. Таким образом, сумма для возврата будет составлять: 2 000 000 умножаем на 13% = 260 000 руб. — с тела ипотеки; 1 500 000 умножаем на 13% = 195 000 – с процентов. Сумма удержания налога: 900 000 х 13% = 117 000 руб. Сумма уплаченного с заработной платы подоходного налога на протяжении календарного года, не покрывает налоговый вычет. Следовательно, в 2021 г. человек получит компенсацию в размере 117 тысяч рублей. А оставшиеся 143 тысячи переносятся на следующий период. Вычет по ипотечным процентам в сумме 195 000 рублей, возможно, использовать в течение 13 лет, т. е. на протяжении периода действия кредитного договора. Такая компенсация предоставляется по мере выплаты банку процентов. Поэтому каждый год нужно брать соответствующие документы, в частности справку, где будет расписано, как погашается кредит, и передавать их в налоговый орган.

  • заявление;
  • паспорт;
  • справку с пропиской;
  • договор купли-продажи;
  • квитанцию, указывающую на осуществление платежа;
  • реквизиты счета для перечисления средств;
  • справки о доходах;
  • форму 3-НДФЛ;
  • свидетельство о праве собственности на имущество;
  • СНИЛС (желательно);
  • трудовую книжку.
Интересно почитать:  Реализация арестованных квартир екатеринбург

На самом деле все проще, чем кажется. И даже плохо разбирающийся в бумажной волоките человек сможет справиться с поставленной задачей. В реальной жизни население чаще всего обращается в ФНС. Так процесс оформления возврата можно незначительно ускорить.

Срок обращения

Если следовать всем перечисленным рекомендациям, то никаких отказов в предоставлении услуги не будет. Человеку отказали в возмещении расходов по ипотеке? Нужно изучить оповещение от ФНС и исправить ситуацию за ближайший месяц. Если это невозможно, о вычете на данный момент можно забыть.

Согласно п. 4 ст. 220 НК РФ налоговый вычет на покупку жилья с привлечением средств ипотечного кредита предоставляется в сумме, равной понесенным расходам на выплату процентов по займу, но не более 3 млн рублей. Таким образом, максимально можно вернуть 390 000 рублей (3 000 000 * 0,13 = 390 000) .

В каком размере и на каких условиях предоставляется вычет с процентов по ипотеке?

Для подтверждения права на имущественный налоговый вычет налогоплательщик представляет в налоговый орган по месту жительства следующие документы (копии, за исключением налоговой декларации и справки 2-НДФЛ, но нужно иметь и подлинники для сверки копий с подлинниками налоговым инспектором):

Как получить вычет за предыдущий период?

  • договор о приобретении жилого дома или квартиры, либо доли (долей) в них, документы, подтверждающие право собственности (акт о передаче, свидетельство о государственной регистрации права);
  • документы, подтверждающие понесенные расходы (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств со счета покупателя на счет продавца, товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц с указанием в них адресных и паспортных данных продавца и др.);
  • налоговую декларацию по форме 3 НДФЛ;
  • справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;
  • договор займа (кредита);
  • документы, подтверждающие факт уплаты денежных средств налогоплательщиком в погашение процентов (напр., выписки из лицевых счетов налогоплательщика, справки организации, выдавшей кредит об уплаченных процентах за пользование кредитом).

Ответ на вопрос, как рассчитать возврат процентов по ипотеке, зависит от времени, когда оформлялся ипотечный займ – до 1 января 2021 года или позже. Различие в суммах вызвано изменениями налогового законодательства, которые вступили в силу именно в этот день.

Если брался обычный потребительский кредит, то на что бы он ни был направлен, налоговой привилегией воспользоваться не удастся. Об этом предупреждает и Минфин, который распространил письмо с разъяснениями для претендентов на вычет (от 08.04.2021 N 03-04-05/20213).

Сколько можно вернуть

  • если кредитный договор заключен до 01.01.2021, максимально возможная сумма возмещения не ограничена;
  • если это произошло после наступления 2021 года, то ипотечный вычет ограничен 3 000 000 рублей.

Поясним, что налоговый вычет с процентов по ипотеке не равен сумме возмещения. Гражданин может вернуть лишь 13% от его предельного размера. То есть в первом случае они возвращаются с любых документально подтвержденных расходов, направленных на погашение целевого кредита. А во втором максимальные выплаты составят 390 000 рублей – 13% от 3 000 000 рублей.